Пособия на детей в Канаде. Полезная информация для новых иммигрантов.

Спят усталые детишки...

Средства для выплаты пособия на детей в Канаде формируются  на двух уровнях – федеральном и провинциальном. При этом, для упрощения бюрократического процесса, все выплаты и программы координируются налоговой службой  Канады( Canadian Revenue Agency). Т.е. подачей всего одного заявления (application) семья может оформиться  на все существующие программы. И, как следствие, все причитающиеся выплаты будут  перечисляться одним платежом раз в месяц.
Для заинтересованных только в скачивании и  заполнении необходимых форм без вдавания в подробности, рекомендую сразу перейти ко второй части.

Часть 1.

Немного  теории.
Средства для выплаты пособия на детей в Канаде формируются  на двух уровнях – федеральном и провинциальном. При этом, для упрощения бюрократического процесса, все выплаты и программы координируются налоговой службой  Канады( Canadian Revenue Agency). Т.е. подачей всего одного заявления (application) семья может оформиться  на все существующие программы. И, как следствие, все причитающиеся выплаты будут  перечисляться одним платежом раз в месяц.
К федеральным программам относятся следующие:

1) Canada child tax benefit (CCTB) –освобожденные от налогообложения ежемесячные  выплаты на детей до 18 лет, рассчитываемые  в зависимости от дохода семьи, количества детей и провинции проживания.
2) Universal child care benefit (UCCB) – включаемые в налогооблагаемый доход 100 долларов в месяц на каждого ребенка до 6 лет вне зависимости от дохода семьи.
Под CCTB обычно имеют ввиду один платеж в месяц, но следует иметь ввиду, что CCTB может состоять из совокупности нескольких программ:
– Basic CCTB – собственно основная часть пособия
— National Child Benefit Supplement (NCBS) – дополнительная часть пособия, ориентированная на семьи с низким доходом
— Child disability benefit (CDB) –дополнительные  выплаты на содержание детей-инвалидов.

Как я уже сказал выше, CCTB напрямую зависит от количества детей, их возраста, провинции проживания  и чистого дохода семьи (family net income) за прошлый год. Если максимально упростить определение, то family net income – это совокупный доход  каждого из супругов за вычетом всех предусмотренных налоговым законодательством  вычетов, используемых для подсчета. Эти вычеты могут быть как несколько сотен, так и несколько десятков тысяч в зависимости от каждого конкретного случая. Список этих вычетов можно посмотреть здесь .

Для получения CCTB требуется соответствовать следующим требованиям:
1) Ребенок должен быть в возрасте до 18 лет и физически проживать с родителем-заявителем.
2) Заявитель должен быть непосредственно ответственным за непосредственную заботу о ребенке (обычно под этим определением предполагается мать ребенка).
3) Завитель должен иметь легальный иммиграционный статус и попадать под категорию канадского налогового резидента (иммигранты со статусом PR становятся налоговыми резидентами со дня «залендивания»).

Процесс рассчета пособия учитывает ряд факторов, включая провинцию проживания (многие провинции, включая Альберту, имеют свои собственные программы, дополняющие федеральные), количество и  возраст детей,  период рассчета ежегодного пособия ( с 1 июля по 30 июня) , для которого требуется указать доход  обоих супругов за 2 предыдущих года, соответственно и т.п.  В связи с этим, налоговая служба рекомендует пользоваться  очень полезным калькулятором .

Например для гипотетической семьи резидентов Альберы с 2-мя детьми до 7 лет и доходом 25 тыс (20 на мужа и 5 на жену) ежемесячное пособие будет составлять $616.42 .
Эта сумма будет состоять из следующих программ: CCTB- $204.66, NCBS-$301.35 и Альбертийская провинциальная программа (AFET) – $110.41.
Кроме того, как уже отмечено выше, существует дополнительная выплата UCCB — $100 в месяц на ребенка. Эти 100 долларов являются налогооблагаемыми деньгами, поэтому рекомендуется при заполнении налоговой декларации включать их в доход супруга с меньшим доходом. На это пособие подавать отдельное заявление не требуется.

Часть 2.

Оформление заявления на пособия для детей для новых иммигрантов.
При “залендивании”со статусом Permanent Resident  на таможне обычно дают полный пакет необходимых заявлений, в том числе и на пособия для детей. Обязательно поинтересуйтесь этим вопросом при оформлении документов в аэропорту по прибытию. В любом случае, все необходимые формы можно скачать в интернете. Для подачи на пособие Вам понадобятся:

1) Social Insurance Number. Не откладывайте с его получением, тем более, что самой карточки ждать не надо. Сам номер вам дадут практически сразу при оформлении в одном из центров Service Canada.
2) Форма RC 66 .  Это собственно само заявление на пособие . К нему нужно будет приложить двухсторонние копии Confirmation of Permanent Residence на каждого ребенка (белые бумажки, на которых иммиграционный офицер в аэропорту ставит свою подпись после окончания процедуры «залендивания», так называемые простыни).
3) Если вы планируете получать пособие прямо на банковский счет (очень рекомендую), а не чеком по почте, то надо заполнить форму T1-DD .   Для этого, соответственно, нужно иметь счет в канадском банке.
4) Форма.   Эта форма требуется для подтверждения вашего иммиграционного статуса, дохода за текущий год до периода становления налоговым резидентом Канады, и дохода за два предыдущих года. Никаких других подтверждений дохода предоставлять не нужно. Чтобы посчитать кросс курс вашей национальной валюты и канадского доллара используются таблицы, любезно предоставленные Центральным банком Канады.   Вам будут нужны среднегодовые (annual averages) курсы для годовых доходов и среднемесячные (monthly averages) для подсчета дохода за текущий год.

Все эти документы надо будет выслать в офис налоговой службы соответственной провинции проживания. Для Альберты это будет  Winnipeg Tax Centre, PO Box 14005 Stn Main, Winnipeg, MB, R3C 0E3

Сразу же рекомендуется заполнить и выслать форму на возврат GST налога т.н. GST credit  (об этом более подробно позже, т.к. этот платеж к детским пособиям не относится, но все новоприбывшие иммигранты имеют право на его получение. Деньги небольшие, но полезные:)

Чтобы продолжать получать детские пособия и GST credit требуется подача ежегодной налоговой декларации (при подаче декларации так же можно списать ряд расходов на содержание детей, но об этом в следующих статьях).

После подачи первой декларации (которая обязательно должна быть в бумажном варианте), последуюшие декларации можно будет подавать электронно. Так же можно будет  открыть свой account на сайте канадской налоговой службы (что намного упростит подачу деклараций, изменений к ним, заявлений на детские и другие пособия и т.п.).

Ссылка на полное руководство по получению детских пособий от канадской налоговой (CRA).

Вопросы по заполнению форм можно задавать прямо здесь. Всем удачи.

Евгений

Запись опубликована в рубрике Бухучет и налогообложение в Канаде. От Евгения, Дети в Канаде. От рождения до совершеннолетия., Руководство для ньюкамера. Добавьте в закладки постоянную ссылку.

70 комментариев на «Пособия на детей в Канаде. Полезная информация для новых иммигрантов.»

  1. carangel говорит:

    Спасибо за ОЧЕНЬ ПОЛЕЗНУЮ ИНФОРМАЦИЮ)))))

  2. Liudmila говорит:

    1). Полный комплект необходимых форм мы взяли там же, где оформляли SIN — Harry Hays Building в центре города. Там же находится почтовый ящик для отправления оформленных документов по назначению. Ровно через 6 недель мы получили первые выплаты, состоящие из Basic Benefit и NCBS. Провинциальное пособие выплачивается 2 раза в год сразу за 6 месяцев — в январе и в июле.
    2). Как только пособия начислились, оформили Alberta Child Health Benefit Card, которое покроет расходы на стоматолога, окулиста, лекарства и витамины.
    3). Когда получим эту провинциальную карту, будем оформлять Fee Assistance Application Form и KIDSPORT Calgary application form, которые дадут нам существенные льготы на посещение спортивно-развлекательных комплексов, парков и т.д. А дочке (при положительном решении) начислят дополнительно 400 долларов на спортивные расходы (инвентарь, спорт. одежда).Так что одна льгота последовательно переходит в другую:))

  3. Айка говорит:

    Какая замечательная тема, и такая нужная. Спасибо!

  4. LadyRemark говорит:

    Очень полезная информация, спасибо большое)))

  5. Gitta говорит:

    спасибо, очень полезно. Как начнем оформлять (скоро уже 🙂 обязательно будем задавать вопросы! Спасибо и ждем продолжения!

  6. Evgeny говорит:

    Liudmila, спасибо за ссылки на провинциальные и калгарийские программы. Я постараюсь на днях выложить более подробную информацию по ним.

  7. Liudmila говорит:

    Evgeny,ждём с нетерпением,так как за два месяца нашего пребывания в Калгари так до конца со всем этим ещё не разобрались.Нужны комментарии специалиста.:)

  8. Regina_BC говорит:

    за два месяца нашего пребывания в Калгари так до конца со всем этим ещё не разобрались.Нужны комментарии специалиста.:)
    ========================
    Найдите ближайший к вам центр помощи иммигрантам, что-то типа Immigrant Services. Там вам все расскажут и выспросят про вашу ситуацию, и помогут оформить бумаги на все вам положеное

  9. Evgeny говорит:

    Regina_BC,
    Immigrant Services центры — несомненно полезные конторы, но иметь представление о всех доступных программах/пособиях и правилах подачи заявлений может сэкономить много времени и нервов и правильно спланировать бюджет. Например, представьте нового иммигранта, которому при заполнении заявления на CCTB задают вопрос о доходах семьи в канадских доларах за предыдущие два года. Можно,конечно укзать доход навскидку, но при этoм выпaсть из трешхолда на какую нибудь другую полезную программу. Так что лучше делать свою домашнюю работу загодя.

  10. Gitta говорит:

    Evgeny, да вот интересно, какой доход надо указывать, если тут(КЗ) вся зарплата у мужа в черную, а у меня только декретные выплаты сейчас официально?

  11. Yula говорит:

    Хочу добавить, по моему увеличилась субсидия на детский сад, раньше была 547, а сейчас 628!

  12. Evgeny говорит:

    Gitta,
    Возьмите на работе спраку о доходах — что в справке вам напишут, то и указывайте. По большому счету для CCTB/GST эта справка не нужна, но для провинциальных/городских программ может пригодиться.

  13. Evgeny говорит:

    Yula, размеры субсидий на ребенка ежемесячно:
    а) Ребенок в детском садике или группе по уходу вне школы (Day Care/Out of School Care)

    1-18 месяцев — $628
    с 19 месяцев до детского садика — $546
    школа с 1 по 6 грейд — $310

    б) Частный садик на дому
    1-18 месяцев — $520
    с 19 месяцев до детского садика — $437
    школа с 1 по 6 грейд — $310

    в) уход за ребенком вне часов работы садика
    $100 в мес.

    г) родитель сидящий дома (ряд ограничений)
    $1200 в год

    д) родственник, ухаживающий за ребенком
    1-месяц до детского садика — $400
    школа с 1 по 6 грейд — $200

  14. Gitta говорит:

    Evgeny, в том то и дело, что спраку нам не дадут, потому как работает муж неофициально, то есть у него нет отчислений пенсионных и прочее…Это небольшая частная фирма.

  15. Yulia (Praga) говорит:

    Evgeny спасибо за информацию,скоро понадобится :)Так всё-таки справка нужна или поверят так сказать со слов? и если да,то какой доход лучше указать,чтобы не ,,выпaсть из трешхолда на какую нибудь другую полезную программу,,? 🙂 Я сейчас в Казахстане,не работаю(уже сборы на полном ходу),а последние 2 года работала в Праге,так что справки оттуда взять уже довольно сложно…Я одна,дочери 12 лет.

  16. Evgeny говорит:

    Gitta,
    Ничего страшного. Просто укажите свой приблизительный доход. Можно будет обойтись и без официальных справок.

  17. Evgeny говорит:

    Yulia (Praga),
    В большинстве случаев -поверят на слово,но иногда (особено при подаче на городские субсидии типа Fee Assistance for Recreation Services) официальная справка позволила бы сэкономить время, затраченное на объяснение фин. ситуации.

    Что касается субсидий, то вы сами можете посмотреть на какие программы вы сможет подаваться согласно вашему доходу.

    http://www.gov.ab.ca/servicealberta/pages/eligibility_estimator.asp

    Вообще, согласно Statistics Canada, Low Income Cut-off (определние черты бедности)на 2009 год

    1 person $21,666
    2 persons $26,972
    3 persons $33,159
    4 persons $40,259

  18. Gitta говорит:

    Evgeny, спасибо большое!

  19. Yulia (Praga) говорит:

    Еvgeny,спасибо за ссылку!

  20. Natali говорит:

    Evgeny, спасибо за полезную информацию, статья очень нужная:)

  21. FloE говорит:

    Evgeny, статья очень информативная! Спасибо огромное хоть мы этим всем уже и воспользовались. И наша коляска, приехавшая ещё из России (живучая оказалась), замечательно вписалась 🙂

  22. Олег говорит:

    Евгений,
    к сожалению, у меня нет вашего емейла, поэтому пишу здесь.
    вот такой вопрос-
    покупка первого дома. берутся деньги из РРСП согласно плана покупки первого дома. но! в дом не въезжаем а сразу его сдаем в рент.
    надо ли включать взятый РРСП в инкам текущего дома? или все нормально и можно его не спеша погашать в течение 15 лет?
    спасибо!

  23. Evgeny говорит:

    Олег,
    Я вам ответил в рзделе про налоги.

  24. Снежана говорит:

    Всем здравствуйте, статья очень хорошая.
    Но к сожалению я въезжаю в Канаду по рабочей визе на год и без дитя, будет-ли каким-то образом влиять это на уплату налогов так как ребенок записан на меня. Или может полагается какое-то либо пособие?

  25. nik говорит:

    а если за последние несколько лет родитель не работал, то какой доход указывать?

  26. Evgeny говорит:

    nik,
    доход указывать тот, который был. иногда наличие дохода не имеет ничего общего с наличием работы 🙂

  27. Елена говорит:

    Здравствуйте. В прощлом году оформили в Канаде детское пособие. Вскоре были вынуждены уехать в Россию почти на год, муж остался в Канаде. Летом собираемся вернуться. Бенефиты идут на мой канадский счет. Недавно узнала, что придется их возвращать по приезду, т.к. фактически мы не жили в Канаде с ребенком все это время. Карты PR у наc есть. Действительно ли это так? И как быть с уже оформленными хелскартами? Спасибо заранее за ответ.

  28. Evgeny говорит:

    Елена,
    Если ваш муж проживал все это время в Канаде (т.е. есть договор аренды и регулярные платежи за электричество-телефон и т.п.). Вы и ваш супруг вовремя подали ваши кандские налоговые декларации и включили всесь свой доход (и кaнадский, и вне канадский), у вас на руках были карточки повинцилаьной мед страховки, а у мужа права и страховка на машину в Канаде, то вы будете считаться канадским налоговым резидентом — т.е. детские пособия возвращать не надо

  29. Елена говорит:

    Спасибо за информацию, Евгений. Но у нас сложная ситуация. Муж в этом году не подавал декларацию, т.к. лишился работы, какое-то время жил на пособие, словом, весь прошедший налоговый год был практически без работы, я понимаю, все равно надо было декларацию отправить — это его огромное упущение. Но что нас все же ждет в этом случае? Честно говоря, страшно даже возвращаться! Очень тяжело разобраться в налогообложении, особенно, когда не очень хорошо и язык знаешь. Муж живет там уже 10лет, но помочь не хочет, т.к. не заинтересован в нашем возвращении.

  30. Evgeny говорит:

    Елена,
    Ничего страшного вас не ждет в любом случе. Самый худший вариант — потребуют вернуть выплаченные деньги, если признают вас нерезидентом. Но, в первых им это еще нужно будет доказать (плохо, что не будет содействия со стороны мужа, но в любом случае- не смертельно),а во вторых,всегда можно объяснить ситуацию и получить рассрочку в возвратe денег. Вообще, проще будет давить на то,что вы статус не теряли. Декларцию вы должны подавать на себя. Иначе ваши детские выплаты скоро пректатятся. Впишите в поле с доходом мужа 0- пусть он сам с налоговой разбирaется.

  31. Елена говорит:

    Спасибо. Проблем с возвратом денег не будет,т.к. я их не снимала с карты, находясь в России(с недавнего времени банкомат выдает чек с надписью-операция не может быть выполнена-тоже непонятно, почему, хотя муж в Канаде получает регулярно с банка письма о состоянии моего счете, пособия начисляются). Взволновал вопрос о непризнании резидентом. Насколько мне известно, до 3 лет из 5 я могу отсутствовать в Канаде без угрозы потери статуса. Налоговую декл. я не могла подать, т.к. физически не находилась в стране на данный момент около 9 месяцев. Или я должна была выслать ее все же? И еще вопрос, декларации обязательно подавать в строго определ.сроки или можно с опозданием?

  32. Evgeny говорит:

    Елена,
    Во первых,деньги возвращать не торопитесь — я уверен,что вы сможете доказать, что свой статус не теряли. В любом сучае, первый ход должен быть за CRA. Во вторых, статус налогового резидента и статус резидента для иммиграционных целей — это не одно и то же. Вы совершенно правы-иммиграционный статус вы сохраните,отсутствуя не более 3-х лет из 5. Налоговый статус определяется по количеству т.н. residential ties. Декларации можно подавать и с опозданием. Если вы ничего не должны, то никаких штрафов вам не грозит.

  33. Eлена говорит:

    Спасибо! Еще один вопрос. Мы так же оформили провинциальную медстраховку. Хелскарты пришли на адрес мужа, когда я с ребенком была уже в России. На одном форуме я прочитала, что придется возвращать деньги и за страховку. Интересно, это большая сумма? И ответьте, пожалуйста, что же я должна оформить по приезду в первую очередь: я имею ввиду налог.деклар. и детские бенефиты.?

  34. Evgeny говорит:

    Eлена,
    Во первых, в Альберте провинциальная страховка — бесплатная. А во вторых,как правило, за провинциальную страховку деньги требуют заплатить, только если вы не платили обязательные платежи,которые могут быть снижены или отменены совсем в зависмости от дохода. Детские бенефиты переоформляютя автоматически с подачей декларации(при условии,что вы их уже получали) Поэтому подавйте декларацию как можно скорее. Благо физическое присутствие в Канаде для этого не обязательно.

  35. Елена говорит:

    Как я поняла налог.декларацию можно отправить по электр.почте? Но я читала, что первую декларацию нужно отправлять в письменном виде обычной почтой. Подскажите, сайт, где я могу скачать бланк. И если это имеет значение, я проживала в Онтарио. Спасибо.

  36. Елена говорит:

    Евгений, назрел еще один вопрос. Поскольку канадский муж мне не помощник, очень страшно возвращать в никуда, очень много проблем. В принципе время для возвращения еще есть. Но как отказаться от налогового резидентства и вернуть долги по детским пособиям(я их даже с карты снять не могу-RBK банк), находясь в России?

  37. Evgeny говорит:

    Елена,

    Елена, ответы на все ваши вопросы в теме про первую налоговую декларацию.
    http://vikitravel.ca/2010/03/13/pervaya-nalogovaya-deklaraciya/

  38. Алексей говорит:

    Можете посчитать вариант:
    2 до 7 лет
    1 — 7 лет
    при общем доходе $28000 (мой, жена домохозяйка)
    Торонто

  39. Gitta говорит:

    Evgeny, вот такой вопрос. Если мы получаем бенефиты детские в Альберте, но решили вдруг переехать в другую провинцию, то надо просто послать наш новый адрес или заново заполнить формы и отправить?

  40. Evgeny говорит:

    Gitta,
    Нужно будет просто уведомить CRA о смене адреса -через интернет, факс , или обычной почтой

    http://www.cra-arc.gc.ca/newaddress/

    Так же очень рекомендую получать все пособия, рефанды и бенефиты от налоговой не чеком а напрямую на ваш банковский счет.

    http://www.cra-arc.gc.ca/tx/ndvdls/tpcs/drct_dpst-eng.html

  41. Gabled говорит:

    Добрый день,
    подскажите пожалуйста, касательно формы RC66 SCH E(10) (Status in Canada/Statement of Income)
    Part C: у нас даты становления постоянным резидентом и налоговым резидентом разные. Правильно ли я понима, что
    в Part C в поле Permanent Resident нужно указать дату становления постоянным резидентом ( как-то смущает фраза
    If you or your spouse or common-low partner WAS a permanent resident…Почему WAS? мы же ими являемся сейчас

    Part D — Нужно указывать доход до Канады до или после налогов (Gross или Net) Спрашиваю, потому что в он-лайн
    калькуляторе просят указывать Netincome. Также, нужно ли в эту сумму включать интерес, полученный с tfsa (так получилось, что интерес был до становления налоговыми резидентами)
    Заранее спасибо.

  42. Evgeny говорит:

    Gabled,
    1.B Part «C» yказываются даты получения иммиграционного статуса — PR, беженца или временного резидента (прожившего в Канаде не менее 18 мес.)
    2. «WAS» используется в контексте даты получения иммиграционного статуса — события, произошедшего в прошлом.
    3. Part»D» — указыватся зарубежный доход до налогов (Gross)
    4. TFSA interest в этот доход не включается.

  43. Dolga говорит:

    Evgeny,
    посоветуйте пожалуйста стоит ли мне оформлять пособия на детей, если я заведомо знаю, что поеду в Канаду пока только на лето?
    У нас случился большой форс-мажор — умер супруг буквально накануне получения виз. Визы канадцы мне и детям дали.Я, конечно, решила все же поехать(столько средств и времени затрачено), хотя бы посмотреть. Но пока остаться одна с детьми в чужой стране не решаюсь.

  44. Pavel говорит:

    Dolga, пришлите мне, пожалуйста, Ваш контакт на е-майл pvldnv@yandex.ru.
    Павел.

  45. Evgeny говорит:

    Dolga,
    Право на детские пособия получается только при наличии канадского налогового резиденства.

  46. Alice говорит:

    Уважаемый Евгений, посоветуйте, пожалуйста, как лучше поступить в нашей ситуации с оформлением пособия на детей.

    Мы (я, муж и трехлетняя дочка) прилетели в Калгари полтора месяца назад, а до этого в январе 2011 г. продали нашу квартиру в Украине за $ 20 000 (в провинции), и эти же деньги указали при залендивании. Вопрос, собственно, в том, можно ли в приложении «Statement of Income» указать эту сумму не за 2011 г., а за 2010 г., или разделить ее на два года? Имеет ли значение, записать ее на одного человека или разделить на двоих? Эти деньги нужно как-то подтверждать при подаче Canada Child Benefits Applications? Все остальные наши доходы очень скромные 🙁

    Меня волнуют эти вопросы в свете подачи налоговой декларации в следующем году. Если мы укажем в этом году $ 20000 дохода, и до конца года заработаем в Канаде еще 10-15 тысяч, то в следующем году мы лишимся некоторых льгот или они будут урезаны? А я еще собираюсь и на funding подаваться на обучение или программу work experience… Как же лучше поступить, чтобы и по закону, и себе не в ущерб? С нетерпением буду ждать Вашего профессионального совета.

    Заранее спасибо.

  47. Evgeny говорит:

    Alice,
    Проданная квартира -это было ваше единственное жилье? Если да, то вырученная сумма в доход включaться не будет.

  48. Alice говорит:

    Уважаемый Евгений, большое спасибо за оперативный ответ!

    Извините, если я «туплю» (слишком далека от сферы налогообложения), но правильно ли я Вас поняла, что:

    1. При заполнении Canada Child Benefits Application в приложении Status in Canada/Statement of Income я указываю как Income за 2009-2011 годы только свою зарплату и зарплату супруга?

    2. Поскольку проданная квартира была нашим единственным жильем, доход от ее продажи я не указываю ни для Canada Child Benefits Application, ни для налоговой декларации в следующем году?

    3. Не возникнет ли в таком случае у Canada Revenue Agency вопрос, как мы могли задекларировать сумму при лендинге $ 20 000 (деньги от продажи квартиры) при реальной зарплате $ 500 в месяц, которую мы указываем в Statement of Income?

    Еще раз прошу прощения за, возможно, наивные вопросы, но из моих калгарийских знакомых, к которым обращалась за советом, никто внятно на них не ответил 🙁

    Буду очень благодарна, если найдете еще несколько минут, чтобы подтвердить или опровергнуть мои предположения.

  49. Evgeny говорит:

    Alice,
    1. Да, в RC66SCH вы указываете только свои доходы (зарплата, проценты, бизнес и т.п.)
    2. Деньги от квартиры, которую вы продали до залендивания в Канаде (при условии, что это было ваше основное жилье) ни в в доход для RC66SCH, ни в налоговую декларацию не включаются .
    3. Не возникнет. Доходы, полученные до вашего залендивания (становления налоговым резидентом) канадскую налоговую не интересуют.

Добавить комментарий

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.