Финансовые советы пенсионерам, нынешним и будущим. Часть вторая

Всегда ли TFSA безналоговая программа? Нет, далеко не всегда.
Если внутри TFSA вы будете часто покупать и продавать инвестиции, то CRA имеет право признать ваш доход как налогооблагаемый т.к. тогда это будет программа не пассивного инвестирования, а бизнес, а бизнес должен облагаться обычным налогом (не capital gain даже). Для большинства людей это не будет проблемой, т.к. они не торгуют инвестициями, но что таки ДА может быть проблемой, так это иностранные инвестиции, которые платят дивиденды. Большой популярностью у людей связанных с газо-нефтью пользуются MLP (master limited partnership), это не корпорации и доход от них облагается налогом в США, но человек, получивший дивиденды если инвестиция сделана внутри TFSA не получает налоговый кредит для уменьшения этого налога.

Таким образом если у вас есть подобные инвестиции внутри TFSA (и это может быть не только MLP, но и другие иностранные компании) надо платить налог в Америке или в других государствах, причем, налог не связан с вашими остальными доходами, которых может вообще не быть.

Если вы еще не запутались, то замечу, этой проблемы с налогами на дивиденды не будет внутри RRSP или RRIF (под RRSP я подразумеваю все registered pension programs как то Locked in RRSP, DC, Spousal RRSP, DPSP и т.д.).

Если у вас есть дом, но нет денег, то вы можете сделать reverse mortgage. Я бы рекомендовал эту стратегию в самую последнюю очередь, это только для тех, кто реально хочет умереть в своем доме, но нет денег на жизнь в нем.

В Канаде только одна компания, которая занимается этим. Вы можете взять специальную ипотеку (reverse mortgage) до 55% от стоимости дома и жить на эти деньги. Вы не должны ничего платить за ипотеку, проценты будут аккумулироваться к долгу.

Сколько бы вы не прожили и сколько бы ваш дом не стоил, в случае смерти или в случае продажи, вы никогда не будете должны больше, чем первоначальный долг плюс проценты. Т.е. если вы взяли 100 тыс и когда вы продали дом или ушли из жизни ваш долг 300 тыс, а дом стоит 250, то 50 тыс вам прощают. Если же дом стоит 330, а долг 300, то 30 выдают вам (если живы) или наследникам.

В определенном возрасте вы можете обменять свои деньги (как внутри non registered, так и в RRIF) на annuity. Это имеет смысл после 70 лет. Annuity — это гарантированная выплата вам на определенный срок, обычно берут опцию платежа до конца жизни. Чем вы старше, тем платеж будет больше (по этой причине я и написал 70 лет). Основные проблемы заключаются в том, что вы лишаетесь своих денег взамен платежа и что платеж не привязан (обычно) к инфляции.

До сих пор я писал о тех, у кого не особо много финансовых средств.

Теперь поговорим о тех, у кого средства есть. Что с ними делать.

Как я писал в самом начале — это ваша обязанность, чтобы получить как можно больше от государства. Если вам это полагается, то надо всеми легальными способами это брать пока они это дают (предполагаю, что у меня будет много оппонентов по приниципу это же не этично, но брать или не брать — вопрос личного характера, никто никого не заставляет и все описанное в рамках закона).

Есть несколько способов, как можно легально скрыть деньги для получения гос-льгот.

Замечу, нижеперечисленные стратегии не являются рекомендациями, у них есть как минусы и плюсы и они требуют тщательного планирования. Это лишь список, если кому-то нужны рекомендации к действию, то это можно обсудить в личном порядке.

Начнем с простого. Инвестируйте в TFSA и избегайте mutual funds которые платят eligible dividends (т.е. Канадские дивиденды как я описывал выше). Вытащенные деньги из TFSA в любом кол-ве не являются доходом и не изменят вашу пенсию.

Вы можете получать OAS и GIS после 65, но не прОсите CPP и таким образом ваш CPP будет выше в будущем. Также, если у вас небольшой налогооблагаемый доход хотя бы несколько лет, то вы получаете Age Tax Credit описанный мной выше.

Вы открываете корпорацию, переводите туда ваши средства и корпорация теперь уже инвестирует, зарабатывает и платит налог сама. Т.к. теперь это не ваш доход, то на кол-во ваших гос дотаций доход корпорации не влияет. Недостаток заключается в том, что скорее всего налоги на доход корпорации будут больше, чем если б вы владели этими инвестициями. Также, надо будет заполнять налоговые декларации и на корпорацию.

Следующая стратегия заключается в покупке Universal Life insurance, внутри которой можно инвестировать деньги безналогово. Там есть много разных опций инвестиции включая даже savings account. Подозреваю, что сразу найдется десяток оппонентов этой стратегии, но я хочу подчеркнуть еще раз, это лишь вариант, а не рекомендация. Если деньги у вас уже под каждой подушкой и их все равно нужно куда-то запихивать,то это отличная опция.

RRIF meltdown — если у вас куча денег в RRSP и вы должны будете вытаскивать большИе суммы, то как вариант вы можете взять деньги в долг для инвестирования и процент по долгу можно будет списывать с дохода. Если, как пример, вы получаете 5 тыс из RRIF, и платите 5 тыс долларов процентов, то одно обнуляет другое и налога не будет. Замечу, что инвестиция должна быть в non registered investment И(!) иметь потенциал платить доход или платить доход.

Т.е. если вы проинвестировали в фонд, который инвестирует в куски земли или в золото, то ни то ни другое не имеет потенциал платить никакой доход, там фонд или вырастет в цене или упадет, но дохода не будет, может быть только прирост капитала (capital gain). Но если вы купили фонд, который инвестирует в акции, добывающие золото, то даже если акции ни копейки не платят, но имеют потенциал платить доход.

Есть mutual fund, которые могут выплачивать return of capital (обычно такой вариант называется T5 series). Т.е. вы получаете часть своих денег назад, а то, что фонд заработал — реинвестируется и обычно безналогово. Эта стратегия может быть хороша если вы собираетесь получать гос-дотации всего несколько лет (напр, с 65 до 71 до момента когда из RRSP уже надо вытаскивать деньги).

Если у вас есть инвестиции в non-registered investment попросите своего advisor (надеюсь, у вас он есть), чтобы вы инвестировали деньги в F series фонды (есть как в mutual funds, так и в некоторых segregated funds). Таким образом, то, что вы платите советнику можно будет списывать с ваших доходов и поможет уменьшить налоги.

Если у вас есть долги и non registered инвестиции, то вы можете вспомнить (или сейчас узнать, если никогда не слышали) про Smith maneuver. Это когда ваши non tax deductible debt вы делаете tax deductible. Как схема работает (если будете ее делать обязательно свяжитесь с бухгалтером и не выполняйте ее сами, последствия могут быть очень плачевные):

Человек продает свои инвестиции, оплачивает долг и берет в долг и покупает те же или другие инвестиции назад. Теперь проценты по долгу можно списывать с доходов т.к. человек взял деньги в долг для инвестирования, а не для личного пользования. Как я уже сказал, в этой стратегии есть нюансы не описанные здесь, обратитесь к бухгалтеру или financial advisor.

Какие инвестиции существуют для пенсионеров.

Существует много, перечислю часть.

Акции, облигации, mutual funds, REITs, ETFs, segregated funds, GIC, Market Linked GIC, annuities, GMWB и другие.

Если вы выходите на пенсию, то я бы посоветовал разделить ваш инвестиционный портфель на 3 не обязательно равные части — часть денег вложить во что-то, что приносит стабильный доход и вы знаете сколько ожидать (annuities, GMWB, консервативные фонды, которые платят определенный одинаковый процент), часть денег вложить во что-то, что вам ближайшие лет 10-15 не нужно, что вы можете оставить, чтобы деньги росли и часть денег вложить во что-то, что не будет изменяться особо в цене, что можно использовать на непредвиденные расходы, как починка машины или поломанный кран в ванной.

Я бы посоветовал людям преклонного возраста обратить особое внимание на segregated funds, они предлагаются только страховыми компаниями, эти фонды дают определенные гарантии как в случае определенного периода времени (т.е. если вы продержали деньги столько-то лет то вам как минимум вернут ваш капитал как самый худший вариант) и также гарантий в случае смерти (не важно сколько времени вы продержали деньги, в случае смерти наследники получат как минимум ваш капитал назад если инвестиции упали ниже вложенной суммы).

Также segregated funds помогают обойти probate (в вкратце, это проверка завещания, что оно легальное и последнее), а это недешевое удовольствие во многих провинциях.

GMWB переводится как Guaranteed Minimum Withdrawal Benefit. Эта инвестиция — гибрид между annuity и фондом. Вам гарантируют определенный доход с определенного возраста, если инвестиция растет, то доход увеличивается, если падает – то доход остается тот же. Даже если вы потеряли все деньги или вам их все выплатили, то доход будет продолжаться до конца вашей жизни. В то же время у вас есть доступ к вашим деньгам, но тогда, конечно, доход будет пропорционально уменьшен. Эти инвестиции предлагаются только страховыми компаниями.

Я советую всем пенсионерам думать больше о безопасности их вложений, чем о красивых обещаниях банков. Приведу хороший пример (а подобных примеров много).

Как инвестиция может заработать 25% в среднем и при этом вы лично не получите ни единого цента? Просто. Представьте, что вы вложили 100 долларов. В течении года инвестиция упала на 50% вниз. У вас стало 50 долларов. А в следующий год инвестиция взлетела вверх на 100% т.е. вы теперь имеете 100 долларов обратно!

Итог: (-50%)+100% делим пополам и получаем 25%. Ваш фонд в среднем заработал 25%(!),  но только через 2 года ваши же первоначально вложенные деньги вернулись к вам в том же количестве. Причем, если б вы потеряли 5%, а в следующий год заработали 10%, то имели куда лучше результат, чем -50% и +100%

Берегите деньги смолоду — отдавайте с голоду.

Я буду проводить финансовый 6ти часовой по продолжительности семинар на тему инвестиций, пенсий и завещаний в Эдмонтоне 18го марта (в субботу с 10 утра). Стоимость 25 долларов на человека, если есть желающие – пишите contact@artemfinancial.ca или звоните 403-690-8622.

Оригинал рассказа вы можете прочитать здесь.

Эта статья написана только для информации и не заменяет профессиональный совет в вашей конкретной ситуации.

 

Запись опубликована в рубрике А что у вас?, Бухучет и налогообложение в Канаде. От Евгения, Повседневная жизнь, Финансы с Артемом. Добавьте в закладки постоянную ссылку.

Добавить комментарий