Разница между beneficiary и successor в TFSA и в RRIF

Какая разница между beneficiary и successor в TFSA.
Beneficiary и successor (B & S) являются наследниками.
B & S могут быть и в RRIF и в TFSA. Есть небольшие отличия в B & S в этих
2 программах, я сначала расскажу про TFSA.
Successor-наследник может быть назначен(а) только супруг(а), все остальные
наследники могут быть только beneficiary(ies). Можно назначить и successor
(напр, 40% супруга) и beneficiary (напр, 60% ребенка).

Чтобы не забивать никому голову сложностями опишу разницу между этими 2
наследниками так: когда (напр.) муж умирает, а жена записана как
successor, то вся сумма TFSA мужа переводится в TFSA жены вне зависимости
от ее лимита. Например, у жены лежит 31 тыс на TFSA, у мужа лежит 10 тыс.
Тогда к 31 тыс. добавляем 10, ее TFSA становится 41 тыс.

Если назначен beneficiary, то ему просто выдается чек на 10 тыс. Если у
этого beneficiary есть возможность положить деньги на TFSA (TFSA room), то
он может их туда вложить. Если он уже исчерпал свой лимит, то положить
нельзя.

Что происходит если жена записана как beneficiary? В принципе, CRA
разрешает перевести деньги TFSA умершего супруга (напр, мужа) на
оставшегося в живых ( соответств., жену), но надо подать запрос за
подобным разрешением в CRA.

Когда программа TFSA была создана в 2009 году B & S не существовало, было
только beneficiary. Проверьте, кто у вас записан как наследник и убедитесь,
что супруг(а) записан(а) как successor (если вы, конечно, не хотите деньги
оставить кому-то еще).

Разница между Beneficiary и Successor в RRIF.
Очень важная деталь, если у вас есть RRIF и если у вас существенная
разница в возрасте с супругом (лет пять +).

Если вы старшего вашего супруга (или ваш супруг старше вас), лучше
назначить вашего супруга beneficiary, а не successor в RRIF. Почему? Если
человек назначает successor, то в случае смерти платежи супругу будут
выплачивать как и умершему до смерти. Т.е. если, напр, умершему было 75, а
второму супругу 68, то второй супруг (после смерти 1-го супруга) должен
будет получать деньги из RRIF по той же формуле, что и умерший до смерти.
Если же назначить beneficiary, то RRIF можно будет перевернуть (rollover)
в RRSP и до 71 года ничего не вытаскивать вообще.

Artem Financial LTD — Professional Financial Planning Services
http://artemfinancial.ca/
T 403-690-8622
contact@artemfinancial.ca

Inside Banking: A Financial Guide for Canadians
http://www.amazon.ca/Inside-Banking-Financial-Guide-Canadians/dp/1508490287/

Запись опубликована в рубрике Повседневная жизнь, Финансы с Артемом. Добавьте в закладки постоянную ссылку.

Добавить комментарий

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.