В свете того, что у нас RRSP season (т.е. когда осталась последняя лазейка уменьшить налоги за 2016 год, можно вложить в RRSP в первые 60 дней от начала года) решил написать немного contra RRSP.
Когда не нужно вкладывать.
1.Когда у вас небольшой доход. Обычно небольшой доход измеряется не абсолютными цифрами, а marginal tax rate, грубо говоря, когда ваш доход (в зависимости от провинции) не превышает приблизительно 45 тыс. Почему?
Смысл RRSP заключается в том, что вы кладете деньги в эту программу и получаете налоги назад (или не платите налоги на эту сумму если вы self employed и еще не отдали государству кровно заработанный кусок), а когда будете вытаскивать — будете платить налоги.
Вопрос заключается в том, какие налоги в процентном отношении от вложенных денег вы получаете назад и какие вы будете платить. Соответственно, если у вас доход ниже (прибл) 45 тыс на человека, то может быть ситуация, что вы будете платить налогов больше, чем получили назад первоначально. Смысл RRSP в таком случае не очень присутствует.
2.Когда вы только приехали в страну и у вас нет дохода в предыдущем году. Т.к. RRSP room (т.е. сколько вы можете положить) образуется за счет дохода прошлого года (или в случае 60 дней с начала года можно использовать доход предыдущего года, в нашем случае 2015), то в год, когда вы приехали у вас нет возможности положить деньги в RRSP, т.к. дохода в Канаде в прошлом году не было. Напоминаю, RRSP room — это 18% от дохода предыдущего года до определенного лимита (около 25 тыс).
Здесь есть один нюанс, если вы в этом (напр, 2017) году приехали в Канаду и сразу устроились на работу и вам предложили Group RRSP, где сказали, что вам кладут (как пример) 1 доллар на 1 доллар, что вы кладете — делайте RRSP даже если у вас нет RRSP room!!!!! Первые 2 тыс overcontribution (не знаю как перевести на русский, пере-кладывание) не облагаются штрафом, остальное будет облагаться штрафом в 1% в месяц. Это меньше, чем вам бесплатно дает работодатель.
3.Если у вас свой бизнес и вы incorporated. Я бы очень хорошо подумал стоит ли вообще в RRSP класть деньги. Деньги в корпорации могут быть куда более ценные, чем вытащенные и положенные на свой RRSP. Здесь есть нюансы и нет однозначного ответа, но чаще оно НЕТ, чем ДА.
4.Если у вас нет денег. Не стоит в таком случае брать ссуду на RRSP, лучше возьмите деньги на налоги, их будет куда меньше.
5.Если вы думаете о банкротстве и хотите спрятать деньги от кредиторов. Стратегия работать не будет, т.к. если вы уже задумались о банкротстве, оно не будет через пару лет, а все, что вы делаете в течении 12-24 месяцев может быть изменено судом и смысла в RRSP не будет.
Напоминаю, если вы спрятали деньги в RRSP, то в зависимости от провинции они могут быть скрыты от кредиторов если это делать заранее. Если же RRSP находится в страховой компании, а не в банке, как делают большинство людей, то в любой провинции это спрятано от кредиторов.
6.Если у вас есть Group RRSP, и вам работодатель НЕ дает ничего (no matching), то и смысла туда вкладывать нет
7.Если вы собираетесь покупать дом или идти учиться и вы хотите вытащить эти деньги без налогов, то деньги должны там пролежать 90 дней. Иначе смысла RRSP нет.
8.Если вы собираетесь разводиться и хотите спрятать деньги от супруга, то удачи вам в дележе, но еще один RRSP вам не поможет, суд поделит это добро как решит нужным, обычно пополам. В отличии от пункта 5 супруг(а) отберет только половину:)
9.Если вам нужны деньги в ближайшем будущем, то не надо вкладывать в RRSP, то, что вы будете доставать прибавится к вашему доходу в год вытаскивания и вы можете заплатить куда больший налог, чем был полученный возврат.
RRSP — это великолепная программа, при условии, что вы понимаете как и когда ей пользоваться.
И вот небольшой TIP (если вы читаете группу часто, то должны его знать) — не надо декларировать RRSP в год, когда у вас низкий доход, вы можете это сделать когда он будет намного выше (следующая налоговая шкала или marginal tax rate) и возврат будет больше. Декларировать можно в любой год после того, как положили деньги на RRSP. Напр, сегодня доход 40 тыс, у вас есть Group RRSP (или личный, разницы не играет). Если вы положили 1 доллар на RRSP, то возврат будет (к примеру в Альберте) 25 центов. Если же вы в след. году заработали 50 тыс (т.е. перешагнули налоговую ступень), и декларировали этот доллар RRSP не в этом, а в след году, то возврат будет 30.5 центов ! Гарантированная инвестиция, просто правильно спланированная.
В начале февраля я делаю семинар на тему налогов. Если есть желающие, приходите!
Оригинал рассказа вы можете прочитать здесь.
Эта статья написана только для информации и не заменяет профессиональный совет в вашей конкретной ситуации.
To be continued…